【真相网2016.4.9】

国际调查记者同盟2014年公布中国海外避税名单姓名、外观、职称、与高官的关系都列得清清楚楚。（图撷自国际调查记者同盟）

巴拿马的莫萨克‧冯赛卡（Mossack Fonseca）律师事务所外泄大笔金融文件，经"国际调查记者联盟"（ICIJ）公布，发现不少全球曾任或现任的国家领导人和关系者，以及公众知名人物都牵涉其中，掀起多国政要海外藏钱风暴，而中国更是有多名高官和亲属赫然在列，包括前中国总理李鹏女儿李小琳、习近平姊夫邓家贵、贾庆林外孙女李紫丹以及薄熙来妻子谷开来等。

"国际调查记者同盟"（ICIJ）揭露透过离岸公司洗钱、避税的1150万份"巴拿马文件"，全球政商名流名列其中。该份文件显示，目前已发现4位中国高官家族成员名列其中，其中包含上任后大力打贪的中国领导人习近平的姊夫。

贾庆林的外孙女李紫丹还是大学生时，已经是一家英国空壳公司的唯一股东。（图撷自世界民意网）

"国际调查记者同盟"公布巴拿马文件之前，2014就在网站揭露在海外注册"避税天堂"的29位中国富豪以及高官家族，邓家贵（习近平姊夫）、温云松（前中国总理温家宝之子）、李小琳（中国国务院前总理李鹏之女）、以及腾讯执行长马化腾等人都被点名，但没有一人对此回应。

史上最大规模的泄祕案"巴拿马文件"爆发后，虽然中国官员并未被点名，但是他们的家族成员也牵扯在内。根据ICIJ更新的巴拿马文件权贵名人的名单显示，邓家贵和李小琳再被点名，中共全国政协前主席贾庆林的外孙女李紫丹、以及中国共产党重庆市委前书记薄熙来之妻谷开来都在名单中。

综合中港媒报导，邓家贵2009年在英属维京群岛注册2间空壳公司，是唯一的股东和同事，习近平上任后虽然声称两间公司已经没在运作，但仍被"巴拿马文件"直指在海外洗钱；李紫丹就读美国史丹福大学时，在英属维京群岛注册空壳公司，也是唯一股东；李小琳则是以香港护照规避莫萨克‧冯赛卡（Mossack Fonseca）集团的背景审查，故意让律师不知道她是李鹏女儿；与谷开来过从甚密的法国建筑师狄维耶（Patrick Henri Devillers）协助她成立注册于英属维京群岛的空头公司，表面上两人各有一半股权，实则谷开来掌控所有股权，狄维耶只是碍于至少要有两位股东的法规才挂名。

《中国离岸金融解密》2014年指出，中国自从转型成资本主义和社会主义混合体后，避税天堂大受中国投资客青睐，已是海外避税天堂的主要客户。

习近平姊夫邓家贵

中国国家主席习近平的姊夫邓家贵则是中国房地产大亨，和妻子齐桥桥拥有上亿美元的房地产，文件指出，邓家贵在2009年于英属维京群岛成立2间空壳公司，邓是唯一董事和股东。

不过报告显示，在习近平2012年11月就任中共总书记之前，两间公司已经停止运作。

习近平姊夫邓家贵，则是成立2间空壳公司。（图撷取自ICIJ）

曾庆红胞弟曾庆准

江泽民时代的红人，曾主管港澳事务的前国家副主席曾庆红，其胞弟曾庆准也拥有一间离岸公司。报道指，公司名字是中国文化交流协会有限公司，涉足港澳娱乐及文化活动。

已退休的前政治局常委曾庆红也榜上有名。于2002年至2007年任中共国家副主席的曾庆红的胞弟曾庆淮，在纽埃（Niue）注册了中国文化交流协会有限公司，2006年又将该公司注册到萨摩亚。曾庆淮曾任文化部特派员活跃于港澳和大陆影艺界。

《华盛顿邮报》2012年曾报导，曾庆淮在90年代搬到香港，担任中共文化部驻港特使。曾庆淮还曾担任"中华文化交流协会"（Chinese Cultural Exchange Association）的理事，这个在香港的组织至少有3个大办公室，但很少成为公众焦点。报导说，曾庆淮涉猎广泛，从电影制作、图书出版、到汽车零部件制作都有，在香港有多家公司。

刘云山媳妇贾丽青

就在那个时期，刘云山之子刘乐飞的妻子贾立青（部分中文媒体报道中写作贾丽青——译注）似乎成为了Ultra Time Investment公司的董事和股东，该公司于2009年在英属维尔京群岛注册成立，据该组织的报告。目前尚不清楚Ultra Time Investment是用来做什么的，或者是否有用途。本周三在谷歌上搜索该公司的名字，只有一条搜索结果，是一些离案"空壳公司"的列表，显示该公司在2009年4月20日成立。

贾立青和她的丈夫背靠的是中国共产党最强大的两个机构。贾立青是中国前公安部部长、前最高人民检察院检察长贾春旺的女儿。刘乐飞的父亲则是中国宣传机构的负责人。上述消息来自专门报道亚洲银行业信息的网站金融亚洲(FinanceAsia)，以及与这对夫妇有交往的两名人士，他们选择匿名接受采访，以便维持这些关系。

刘乐飞领导着中国一家在业内领先的私募股权公司，同时担任中国最大的金融集团旗下的券商中信证券的副董事长。香港证券及期货事务监察委员会(Securities and Futures Commission)的在线记录显示，直到2014年之前，贾立青一直是美林证券的雇员。

在贾立青获得MBA学位的耶鲁大学的校友录网站上，《纽约时报》记者找到了与这个名字对应的手机号。拨通号码之后，一名女子接听了电话，当记者表明身份之后，她随即又挂掉。

负责宣传工作的常委刘云山今年3月在北京。他的儿媳是一家在英属维尔京群岛注册的公司的股东和董事。
Wu Hong/European Pressphoto Agency

张高丽的女婿李圣泼

副总理张高丽上月在北京。他的女婿是三家在英属维尔京群岛注册的公司的股东。
How Hwee Young/European Pressphoto Agency

记者联盟的报道还显示，位列中央政治局常委第七位的张高丽的女婿李圣泼(Lee Shing Put)是三家公司的股东，即在英属维尔京群岛注册的Zennon Capital Management，以及Sino Reliance Networks和Glory Top Investments。

Zennon Capital Management是一家香港公司的所有者，而香港企业注册信息显示，后者与李圣泼担任董事的一家实体同名。目前还没有找到有关Sino Reliance Networks和Glory Top Investments的信息，不过有一家香港注册企业的名字也是Glory Top Investments。

在追踪中国高层领导人信息的华盛顿布鲁金斯学会(Brookings Institution)的网站上，有信息显示，李圣泼的父亲是香港上市公司信义玻璃控股有限公司(Xinyi Glass Holdings)的创始人兼董事长。

前中国总理李鹏女儿 持港护照进行审查

垄断中国电力行业的"李氏家族"成员、被封为"电力一姐"的前中国总理李鹏女儿李小琳，则是和丈夫刘智源到欧洲小国列支敦士登成立名为"Fondation Silo"基金，而它是一间在英属维京群岛成立的"Cofic Investments"有限公司的唯一股东，当时两人的瑞士律师告诉莫萨克‧冯赛卡律师事务所，"Cofic Investments"的资金来源是由欧洲出口重型机械到中国的利润。

前中国总理李鹏女儿李小琳，持香港护照进行审查。（图撷取自ICIJ）

文件更提到，在审查背景时，李小琳使用香港护照，文件亦使用"刘李小琳"的称呼，导致律师事务所没有发现她是李鹏的女儿。

贾庆林外孙女李紫丹 大学时已拥离岸公司

前中国政协主席贾庆林的外孙女李紫丹（Jasmine Li）则是在她就读史丹佛大学（ Stanford University）时，就拥有在英属维京群岛成立的离岸公司，公司名为"Harvest Sun Trading"有限公司，是中国名表零售连锁集团亨得利创始人张瑜平，在2010年以象征性1美元转让给李紫丹。

贾庆林外孙女李紫丹，在大学时已拥离岸公司。（图撷取自ICIJ）

薄熙来妻子谷开来 和法籍建筑师联手避税

薄熙来妻子谷开来，与法籍建筑师联手避税。（图撷取自ICIJ）
前中共中央政治局委员薄熙来的妻子谷开来，则是和法籍建筑师狄维耶（Patrick Henri Devillers）合作，成立离岸公司方便避税，借此方式使用薄熙来所贪污来的赃款购买别墅，而在薄熙来落马后，狄维耶目前是该公司唯一董事和股东。

毛泽东外孙女婿陈东升

报导详述，毛泽东外孙女婿陈东升是泰康人寿保险公司董事长和中嘉德拍卖行创办人，他2011年在英属维京群岛（British Virgin Islands ）注册成立一家空壳公司，董事和和股东都只有陈东升一人。

胡耀邦的儿子胡德华

胡耀邦的儿子胡德华2003年也在英属维京群岛成立空壳公司，他是公司股东、董事和受益人，是以他位于北京的地址注册。

【真相网2016.4.9】由"国际调查记者联盟"主导的世界七十多个国家的一百家新闻机构在本星期宣布了他们一年来秘密合作调查的惊人成果，揭秘世界多国元首政要通过巴拿马一家律师事务所隐藏巨额财富的内情。被称为"巴拿马文件"的报告涉及地域与政治体制不同的多个国家，中共多名现任和前任领导人被曝光。仅现任政治局七名常委中，就有习近平，刘云山和张高丽的家人被暴露，而且更多的信息还可能继续浮现。这是继"国际调查记者联盟"2014年发表"中国离岸金融解密"报告以来，又一次曝光中国红色权贵隐藏财富的隐情。迄今为止，中国媒体全面封锁相关信息，中国外交部称其"捕风捉影"，环球时报则表示这一泄密事件是"打击非西方世界政治精英的新手段"。中共最高层的隐秘财富被持续曝光，在国际和国内对中国当局造成多大的压力？在习近平权力面临挑战的传闻甚嚣尘上之际，有关其家族财富的消息再度浮现，对他的统治将会有多大影响？

参加讨论的嘉宾是：美国智库加图研究所客座研究员夏业良先生；人权组织"公民力量"创办人杨建利先生；普林斯顿社会学博士，转型问题学者程晓农先生；专栏作家，政治分析人士陈破空先生。

夏业良表示，巴拿马文件陆续披露出来的细节与具体证据再度印证了近年来西方主要媒体（包括《纽约时报》和彭博社的多次爆料），涉及到的官员包括近三届最高领导层中的主要成员的家族成员，也涉及到其他中共元老的后人。一个显著的特点是，这些巨额资产难以给出令人信服的合法来源，人们有理由相信这些资产主要来自于贪腐等非法所得。比如目前年仅二十三岁的贾庆林外孙女李紫丹早在斯坦福大学读本科时就已经成为个人拥有数亿美元的离岸公司股东，民愤极大的李鹏家族若干次被披露贪腐细节，李晓琳的贪腐事实以及她不可一世的狂妄嚣张迄今为止成为考验习近平反贪决心与力度的最大挑战之一。

刘云山和张高丽的贪腐行为早已不是新闻，但迄今为止所谓"党纪国法"并没有触及他们一根毫毛。对于习近平家族的揭露也并未伤筋动骨，击中要害，早在几年前习家已经做了相关切割处理，国家权力部门也进行了精心的保护和掩盖。即便如此，也无法掩盖全部事实，从目前所暴露的蛛丝马迹也可一窥不同寻常的贪腐痕迹与"白手套"手法。不少人说，即使这些证据在国内全部曝光，也并不会产生类似冰岛总理辞职那样的震荡式反应。只要枪杆子和笔杆子被中共统治者所控制，民众长期压抑的怨愤也难以释放出来。

杨建利说，国际调查记者同盟是一个非常有公信力的记者组织，专门调查权贵涉嫌跨国犯罪的资讯，这次该组织公布的巴拿马文件涉及了中共五代大佬的家族，蔚为奇观。也许由于信息封锁再加上民众对中共权贵的钜额贪腐早已习以为常，这次民间也许掀不起很大的风波，但是巴拿马文件对习近平反腐的正当性以重击，所公布的信息必定会被党内斗争的不同派别使用，习的日子更不好过。

程晓农说，中国人目前关注的热点是，又曝光了几个高官亲属；其实还应该有一个关注热点，即洗钱中心和避税天堂接连遭揭露，最终可能都被迫走向透明化，中国贪官们慌不慌？他们可以在国内封住报导，却不知道藏匿海外的财产会不会陆续透明，那样，海外财产就变成了今后随时可能起作用的绞索。官方遇到不利形势时，第一反应就是"反华阴谋"。问题是，这并非事实，老百姓也根本就不信。巴拿马文件本身不会成为反腐败或高层权力斗争的弹药，因为高层许多人的亲属都涉及开设空壳公司以藏匿资产的问题；但对巴拿马文件的官方应对，让反腐败的天花板暴露无遗，只要不是政敌，反腐败不会触及高官亲属。

程晓农说，几年前，以美国为首的民主国家开始关注离岸金融中心的逃税、洗钱等问题，经过媒体曝光真相，这些离岸金融中心国家的形象迅速跌落；为了改善形象，大部分离岸金融中心国家开始与民主国家合作，增加一点透明度，比如开曼群岛就是其中之一。目前坚持保护空壳公司和洗钱活动的少数几个离岸金融中心国家当中，巴拿马是最大的，今后它可能也不得不适当增加透明度。各国打击洗钱和避税的努力，会让洗钱的公司和个人感到担忧；但要清除洗钱和避税行为，还需要世界各国进一步修改法律，现在只是刚刚起步。

陈破空表示，关于习近平家族在海外藏富问题，这是第三次国际披露，内容大抵相同。从常规解读，中国一党专政的制度本身就是官场全面腐败的温床，绝对权力导致绝对腐败，中共领导人的贪心无一例外。反过来看，习近平上任前，如果他或他的家族完全清廉，没有敛财问题，没有卷入利益分赃或利益输送，他极可能没有机会成为接班人。因为中共接班人，由政治老人圈挑选和指定，他们需要的，是既得利益的参与者和守护人，而不是自身清廉而可能成为清算政治老人的反叛者。

陈破空说，习近平上台，开展反腐与打虎，乃是因为薄熙来夺权事件，直接激化了党内权力斗争。习近平以选择性反腐，清除威胁他权力的党内势力。否则，彼此仍可能相安无事。习近平等政治局常委家族海外藏富的丑闻一再曝光，从一个侧面解说了为何邓小平之后的中共领导人，尽都表现左，而且，一个比一个左。也从一个侧面昭示，指望中共当权者推动政改何其难，指望他们平反六四何其难。他们自身的既得利益，成为任何实质性改革的最大阻力。

【真相网2016.4.9】"巴拿马文件"引发的丑闻周四在世界各国政府继续引发震荡。俄罗斯总统普京称这是美国阴谋。冰岛更换了总理，英国首相大卫·卡梅伦也承认曾从一个离岸信托基金获益。

几天的抵抗之后，卡梅伦终于开口，承认他的确从一个离岸信托基金得到金钱回报。这个信托基金是他已故的父亲建立的，而他的父亲就是"巴拿马文件"披露的莫萨克-冯塞卡律师事务所的客户之一。

卡梅伦对ITV News说，他和妻子萨曼莎(Samantha)曾拥有布莱尔末(Blairmore)投资信托基金的股份。2010年他就任首相时，这些股份以3万英镑的价格卖出。

卡梅伦说，这笔股权收益是纳过税的，他也从未试图隐瞒其父母是有钱人的事实。

"巴拿马文件"还显示，英属维京群岛也是一个离岸公司活动集中的地方，这让人质疑卡梅伦自称是国际反避税领袖的说法，让英国首相陷入难堪。

在俄罗斯，总统普京在周四对有关"巴拿马文件"的报道予以反驳，称这些指控是美国的阴谋，目的是破坏俄罗斯的团结。

这是普京第一次公开回应。普京还为他的一位关系密切的老友、大提琴演奏家谢尔盖·P·罗尔杜金(Sergei P. Roldugin)进行了辩护。后者的名字出现在了媒体基于"巴拿马文件"(Panama Papers)所做的报道中。报道称，在将俄罗斯国有银行资金藏匿至海外的秘密行动中，这名大提琴家是一个中心人物。

普京表示，像很多俄罗斯人一样，罗尔杜金也从商，目的是能买得起昂贵的乐器，以便支持自己喜爱的音乐事业。

"他赚来的钱几乎都用来在国外买乐器了，"普京在为圣彼得堡当地记者举行的一次公开论坛上表示。这一讲话在国有电视台上进行了直播。之后，这名音乐家将自己的乐器捐给了政府机构。

文件显示，罗尔杜金在与普京的友人存在关联的多家企业持有股份，尤其是俄罗斯银行(Bank Rossiya)的股份，这让他个人的资产净值达到数亿美元。罗尔杜金在培养古典音乐家的圣彼得堡音乐学院(House of Music)担任艺术总监。

"能有像他这样的一批朋友，我感到很自豪，"普京说。他称罗尔杜金是一个"才华横溢的音乐家"。

社交媒体上立刻出现了带有嘲讽意味的回应，有不少人对普京的说法表示质疑。经常批评政府的记者谢尔盖·帕尔霍缅科(Sergei Parkhomenko)在Facebook上写道，按600万美元一件来算，据称藏匿于海外的20亿资金，都够买300多件由安东尼奥尼·斯特拉迪瓦里(Antonio Stradivari)制作的十七、十八世纪罕见古琴了。

普京指出，他的名字并没有出现在泄密文件中，尽管国际报道的注意力集中在他身上。

他拿出了克里姆林宫在回应来自海外的有关俄罗斯的任何负面消息时都会采用的标准托词。他表示，俄罗斯破坏了西方世界在经济和军事力量上的垄断地位，因此激怒了这些大国。

所以西方世界凭空捏造出各种阴谋，要破坏俄罗斯的"团结统一"，而这些是"徒劳无益的行为"，他说。

他还特别提到了华盛顿，宣称维基解密(WikiLeaks)指出，巴拿马文件是由美国在背后支持的一个阴谋。

"这一切的背后，正是美国某些官员和政府机构的所为，"普京说。"维基解密刚刚证明了这一点。"

维基解密组织在十年前因披露一大批美国政府文件而开始为人所知。针对这一事件，该机构在Twitter上发布了几条多少有点自相矛盾的帖子。

"美国政府通过美国国际开发署(USAID)资助了就#巴拿马文件#所做的针对普京的攻击报道，"该机构在4月6日发布的一条帖子如此写道。"这些人是不错的记者，但绝不是诚实的楷模。"

在俄罗斯官方媒体开始援引维基解密的说法，证明巴拿马文件泄密事件完全是美国的阴谋之后，维基解密的官方Twitter账号又表示，"称#巴拿马文件#本身完全是针对俄罗斯的一场'阴谋'，属于一派胡言。"

在俄罗斯，有关这起全球性丑闻的报道，尤其是被克里姆林宫掌控的主要电视台的报道，大多局限于针对其他国家人物的指控上，包括乌克兰总统彼得罗·O·波罗申科(Petro O. Poroshenko)。

针对这起泄密事件，俄罗斯出现了零散的个人抗议活动。

周三，有人在一个公交车站挂起一张海报，上面印着普京的一张照片，显示他戴着一顶俄罗斯人通常所说的巴拿马帽。（它是正宗的巴拿马草帽的改良版本，质地更加松软。）

"什么巴拿马？"海报上还写着这样的字眼。但它很快就被拿掉了。

在阿根廷，联邦检察官寻求对总统马克里展开刑事调查。马克里的商业活动也被"巴拿马文件"披露。文件显示，马克里是一家离岸公司的总监，公司所有人是他的父亲。马克里还兼任另一家离岸公司的总监，该公司也去其父有牵连。

关于第一家公司，马克里的办公室说，马克里不是股东，因此没有披露义务。周四，倡导反腐的马克里重申自己是清白的。

在冰岛，农业与渔业部长约翰森宣布，他已经得到总统的支持，将出任总理。冰岛前总理贡劳格松被披露曾与其妻共同拥有一家离岸公司，随即辞职。

转载自美国之音

【真相网2016.4.9】

几百万份私人金融文件的泄漏，把世界上的有钱人和有权人，与一家兜售空壳公司和境外银行账户的神秘巴拿马律师事务联系起来。这一切开始于一年多前，德国一家报纸收到的一位匿名举报者发来的秘密信息。

"你好，我是张三，"该消息人士发给《南德意志报》(Süddeutsche Zeitung)的信息写道。"对数据感兴趣吗？"《南德意志报》的总部在慕尼黑，该报曾对逃税和洗钱的丑闻做过调查报道。

"我们非常感兴趣，"调查过几起金融丑闻的老手巴斯蒂安·奥伯梅尔(Bastian Obermayer)答道。

在随后的几个月里，该消息人士源源不断地向《南德意志报》的记者发来了从莫萨克-冯塞卡(Mossack Fonseca)律师事务所的服务器上盗取的电子邮件、信件扫描、照片，以及客户数据，几十年来，这家位于巴拿马城的律所因涉嫌与洗钱有关多次被调查。这个宝库最终加起来共有1150万份文件，相当于2.6太字节(terabytes)的数据。

德国记者花了两个多月的时间来核实文件的真实性，并试图解开其中秘密交易的复杂网络。"我们都着迷了，"奥伯梅尔的同事弗雷德里克·奥伯迈尔(Frederik Obermaier)在回答本报提问的电子邮件中写道。"我们经常在荒唐的时间，比如凌晨2点或4点，把最新的调查发现用短信发给对方。"

但是，首批文件中包含的数据量很快就让这家德国报纸的五人调查小组感到不堪重负。该报向总部设在华盛顿的国际调查记者同盟(International Consortium of Investigative Journalists，简称ICIJ)寻求帮助，这个组织此前曾协调过几个金融数据曝光的全球项目。

几周之内，ICIJ就集结了一支约400名记者的队伍，他们来自80个国家的100多家新闻机构，包括英国的《卫报》(the Guardian)和BBC、法国的《世界报》(Le Monde)、瑞士的《周日报》(Sonntagszeitung)，以及意大利新闻周刊《快讯》(L'Espresso)。他们中有不少人此前与国际调查记者同盟有过合作，参加过避税天堂的调查，包括2015年的"瑞士解密"(Swiss Leaks)项目、以及2014年的"卢森堡解密"(Lux Leaks)系列。

ICIJ没有与《纽约时报》接洽让之参与。"这是一个重要的题材，我们自行做过这方面的报道，并继续跟踪这个题材，"时报副执行主编马特·珀迪(Matt Purdy)说。他补充说，这次泄露的文件提供了更多的信息，有关工作值得赞扬。

这些媒体伙伴对《南德意志报》记者分批收到的海量数据进行了分析，每批数据都转存到ICIJ的一个安全服务器上。该项目代号普罗米修斯，取自希腊神话中从神山偷来火种的提坦。

《卫报》的卢克·哈丁(Luke Harding)曾担任报社驻莫斯科的记者，也是几次国际合作的老手，参加过包括2010年的"维基解密"(WikiLeaks)和2013年爱德华·斯诺登(Edward Snowden)泄漏的文件的调查报道，哈丁说，源源不断的新材料意味着记者们经常相互依赖，才能有助于他们随时得到新的细节。

与过去的项目不同，以前泄露的数据，是"小心地一次性泄漏"几百份、最多几千份文件，哈丁说，而这次"是实时的"，他的小组主要关注与俄罗斯总统弗拉基米尔·V·普京(Vladimir V. Putin)有关系的个人的交易。"我们正在不断地获得新数据。"

这么多的人在同一个数据库中进行搜索，需要这些媒体伙伴们在早期就对合作以及如何分工的共同战略达成一致，还需要各方承诺，在每家媒体都做好发表的准备之前，推迟消息的发布。合作各方举行了一系列的秘密会议，其中有些的参加人数上百。第一次会议是去年6月在华盛顿从美国全国新闻俱乐部租的一个房间里举行的，之后的会议分别在慕尼黑、伦敦，以及挪威的利勒哈默尔举行。

"总有一种危险，那就是如果世界上发生了某个事情，事情所在国的记者会非常兴奋，他们想马上发消息，"ICIJ主任杰拉德·赖尔(Gerard Ryle)说。

ICIJ的十几名员工，加上自由职业者，全时投入了这个项目，他们制造了供合作伙伴使用的工具，同时也为ICIJ自己有关泄露的十几篇报道作准备。赖尔和他的副手玛丽娜·沃克·格瓦拉(Marina Walker Guevara)与一个越来越大的团队保持着几乎不间断的沟通。

"这不是那种泄露文件本身就构成一个完整故事的故事，"赖尔说。"你需要做更多的工作，需要做文件之外的工作。文件为你提供了一个窗口，但你必须出去寻找更多的东西。"

ICIJ有许多功能强大的研究工具，是该机构为此前的泄密调查所研发。其中包括一个安全的Facebook式论坛，记者们可以在上面发布自己的研究成果，还有一个名为"黑光"(Blacklight)的数据库搜索程序，可以让这些团队搜寻有关特定名字、国家或来源的资料。

尽管原始文件是用25种语言写就，论坛上的交流大多还是使用英语，记者们会积极地与相关专业团队分享有趣的花絮。每个新闻机构都要采取各自的预防措施，限制其他人使用被用来和ICIJ的服务器相连的安全电脑，确保它们不会与新闻编辑室的常规网络相连而被其他人访问。

一旦在数据库中发现了特定的名字，记者们就进一步深挖，寻找能将这些个人与空壳公司、银行账户或一个不断扩大的人际网络联系起来的任何线索。哈丁协同一个记者团队在《卫报》的安全屋工作，发现了一个围绕一家离岸公司建立的网络，涉及超过100项复杂的国际交易，该公司与名为谢尔盖·罗尔杜金(Sergei Roldugin)的音乐家有关联，而后者是普京最亲密的朋友之一。

"我们知道这事和普京的朋友有关联，"哈丁说。"我们知道有资金在从俄罗斯国有银行流向海外"，然后通过这个离岸公司"又回到俄罗斯"。

他表示，去年末这些团队终于把这家公司和另一家离岸公司关联起来，后者拥有一座靠近圣彼得堡的高端滑雪度假村，那是普京最喜欢去的地方之一。进一步的调查最终显示，这个度假村正是普京在2013年为女儿叶卡捷琳娜(Yekaterina)举行秘密婚礼的地方，有关婚礼的消息直到去年才浮出水面。

"在巴拿马文件中，没有哪个瑞士银行的账户"可以提供明确的资金走向，哈丁说。"但在俄罗斯，你女儿结婚的地点很能说明哪些地方是你所看重的。"

利用从莫萨克-冯塞卡泄露的文件，其他新闻机构曝光了其他一些人物在在离岸银行设立的账户，其中包括法国、巴基斯坦和沙特阿拉伯等国家的政治人物，以及几位电影和体育明星。

截止周二，已经出现第一位因这项泄密调查而倒台的高层政治人物。在被爆出他和妻子是那家巴拿马律所的客户以后，冰岛总理西格门迪尔·戴维·贡劳格松(Sigmundur David Gunnlaugsson)宣布辞职。

"不少积聚大量财富的权贵人物这时候肯定陷入了恐慌，"哈丁说。"他们正在意识到，自己在离岸银行的隐秘操作实际上并不安全，邮箱也并不是什么私密媒介。"

"我想我们正在进入调查性报道一个新的黄金年代，"他说。

转载自美国之音

【真相网2016.4.9】中国共产党最高级别的委员会由七个人组成，本周三一个组织发布的报告称，其中至少有三人，包括习近平在内，有亲戚在控制隐秘的离岸公司。该组织此前已经发布大量泄密文件，曝光了各国权贵的隐藏资产。

该组织名为国际调查记者同盟（International Consortium of Investigative Journalists，简称ICIJ），它曝光的"巴拿马文件"(Panama Papers)已经让中国当局感到紧张和愤怒，如今可能又将给他们带来新的尴尬。

负责宣传工作的常委刘云山今年3月在北京。他的儿媳是一家在英属维尔京群岛注册的公司的股东和董事。
Wu Hong/European Pressphoto Agency

副总理张高丽上月在北京。他的女婿是三家在英属维尔京群岛注册的公司的股东。
How Hwee Young/European Pressphoto Agency

自从上周日这些泄露的文件开始发布以来，中国政府就开始进行大力审查，媒体对它的任何提及都遭到了删除，就连涉及"巴拿马文件"这几个字的互联网搜索和在线讨论也被封禁。

这些文件来源于巴拿马小型律所莫萨克-冯塞卡(Mossack Fonseca)，专长于为富人建立避税途径和秘密企业。文件的曝光令世界各地的政治领导人和其他实权人物深受打击。但人们认为它在中国特别敏感，因为共产党在习近平的领导下，誓言要从队伍中铲除腐败分子，希望给自己塑造一种平等的形象，尽管中国是世界上收入差距最明显的地方之一。

该组织本周三公布的资料涉及中共中央政治局常委，这个委员会由七名男性组成，是该国的权力中心。

报告显示，负责宣传工作的常委刘云山的儿媳是英属维尔京群岛注册的一家公司的股东和董事，而副总理张高丽的女婿，也在这个避税港拥有三家公司。

该报告列出的有亲戚控制离岸公司的常委中，第三个就是习近平。习近平的姐夫邓家贵和离岸公司的关系在2012年时就已经为人所知。当时，彭博新闻社(Bloomberg News)刊出了一篇关于习近平家族财富的文章，详细讲述了邓家贵及其妻齐巧巧的商业帝国。齐巧巧是习近平的姐姐。

该组织获得的泄露文件显示，早在习近平成为中国最高领导人，并把反贪作为工作重点之前，邓家贵另外又拥有了三家离岸公司。

从这些资料中可以更清晰地看到，中国政治权贵如何花钱利用律师和理财经理的全球网络，来设置复杂的公司结构，这往往可以起到隐蔽大量个人财富的效果。

在习近平上台之前，胡锦涛担任中国主席和共产党总书记期间，中国最具权势的家族有许多开设了离岸公司。从《纽约时报》获得的资料来看，2007年至2012年期间担任政治局常委的九个人之中，至少五人的家庭成员或者关系密切的商业伙伴开设了离岸帐户。

刘云山媳妇贾丽青

就在那个时期，刘云山之子刘乐飞的妻子贾立青（部分中文媒体报道中写作贾丽青——译注）似乎成为了Ultra Time Investment公司的董事和股东，该公司于2009年在英属维尔京群岛注册成立，据该组织的报告。目前尚不清楚Ultra Time Investment是用来做什么的，或者是否有用途。本周三在谷歌上搜索该公司的名字，只有一条搜索结果，是一些离案"空壳公司"的列表，显示该公司在2009年4月20日成立。

贾立青和她的丈夫背靠的是中国共产党最强大的两个机构。贾立青是中国前公安部部长、前最高人民检察院检察长贾春旺的女儿。刘乐飞的父亲则是中国宣传机构的负责人。上述消息来自专门报道亚洲银行业信息的网站金融亚洲(FinanceAsia)，以及与这对夫妇有交往的两名人士，他们选择匿名接受采访，以便维持这些关系。

刘乐飞领导着中国一家在业内领先的私募股权公司，同时担任中国最大的金融集团旗下的券商中信证券的副董事长。香港证券及期货事务监察委员会(Securities and Futures Commission)的在线记录显示，直到2014年之前，贾立青一直是美林证券的雇员。

在贾立青获得MBA学位的耶鲁大学的校友录网站上，《纽约时报》记者找到了与这个名字对应的手机号。拨通号码之后，一名女子接听了电话，当记者表明身份之后，她随即又挂掉。

张高丽的女婿李圣泼

记者联盟的报道还显示，位列中央政治局常委第七位的张高丽的女婿李圣泼(Lee Shing Put)是三家公司的股东，即在英属维尔京群岛注册的Zennon Capital Management，以及Sino Reliance Networks和Glory Top Investments。

Zennon Capital Management是一家香港公司的所有者，而香港企业注册信息显示，后者与李圣泼担任董事的一家实体同名。目前还没有找到有关Sino Reliance Networks和Glory Top Investments的信息，不过有一家香港注册企业的名字也是Glory Top Investments。

在追踪中国高层领导人信息的华盛顿布鲁金斯学会(Brookings Institution)的网站上，有信息显示，李圣泼的父亲是香港上市公司信义玻璃控股有限公司(Xinyi Glass Holdings)的创始人兼董事长。

李圣泼没有回应时报通过信义的公关公司以电子邮件形式发出的采访请求。

时报向习近平的姐夫邓家贵在深圳的家族办公室发出传真，询问有关其离岸公司的问题，没有得到回答。

《华尔街日报》（Wall Street Journal）报导，"国际调查记者联盟"周三（6日）再爆，除已曝光的中国国家主席习近平、中共中央政治局常委张高丽、刘云山等亲属卷入"巴拿马文件"洗钱丑闻外，包括已故领导人毛泽东、已故中共总书记胡耀邦、前总理李鹏及前国家副主席曾庆红等人的亲属，都透过"莫萨克冯赛卡"（Mossack Fonseca）律师事务所开设海外空壳公司。

毛泽东外孙女婿陈东升

报导详述，毛泽东外孙女婿陈东升是泰康人寿保险公司董事长和中嘉德拍卖行创办人，他2011年在英属维京群岛（British Virgin Islands ）注册成立一家空壳公司，董事和和股东都只有陈东升一人。

胡耀邦的儿子胡德华

胡耀邦的儿子胡德华2003年也在英属维京群岛成立空壳公司，他是公司股东、董事和受益人，是以他位于北京的地址注册。

【真相网2016.4.9】被国际调查记者联盟(ICIJ)逐步曝光的"巴拿马文件"再次将中国权贵阶层的隐秘财富问题呈现在世人眼前。包括中共总书记习近平在内的至少八位中共现任和前任中共最高层领导人被点名，他们的家人被曝出在海外"避税港"控制着隐秘的离岸公司。中国封锁了相关消息，还有人指责这是美国政府抹黑中国的信息战。负责该项目中国部分的ICIJ成员欧蕾珊(Alexa Olesen)4月8日通过Skype接受了美国之音的专访，就外界的一些质疑和她所写的巴拿马文件有关中国部分的长篇报道回答了记者的提问。

记者：国际调查记者联盟（ICIJ）是一个什么样的组织？

欧蕾珊：ICIJ是总部在美国首都华盛顿的一个独立组织。这个组织的资金来自于福特基金会、开放社会基金会和其他一些独立资助方。有来自65个国家的200多名调查记者是ICIJ的成员。

记者：俄罗斯和中国等国家存在一种声音，认为ICIJ曝光巴拿马文件是出于美国利益给这些国家抹黑的一种阴谋。你怎么回应这些质疑？

欧蕾珊：对于你提到的所谓阴谋论的说法，我想这是因为当ICIJ开始公开这些文件的时候，人们发现其中没有多少美国人被点名。但这是有原因的，因为莫萨克·冯塞卡公司自己表示，他们不倾向于接纳美国客户。这家公司的经营模式是主要面向欧洲、拉美，还有越来越多地面向亚洲。所以，没有很多美国人出现在报道中是因为莫萨克·冯塞卡根本没有太多美国客户。当然，这当中没有阴谋。起初是一些文件被泄露给了《南德意志报》，随后《南德意志报》又将这些文件分享给了ICIJ。我们认为这些文件对所有人都具有公共价值，因此我们决定将它们报道出来。

记者：中国党媒《人民日报》旗下的《环球时报》4月5日发表了一篇题为《偷或编"巴拿马文件"者绝非等闲之辈》的社评。这篇后来被删除的评论指称"巴拿马文件"是"西方情报机构"用于打击普京这样的"非西方领导人"，维护西方意识形态的手段。你对此有何回应？

欧蕾珊：这种批评纯属无稽之谈。因为如果你看一下我们的报道，你会发现它实际上是很公正的。它不仅让俄罗斯和中国感到尴尬，也让英国、冰岛、美国感到尴尬，让世界上很多政府、个人和政界人士感到尴尬。因此，指责报道是针对俄罗斯和中国是没有事实根据的。

记者：ICIJ是否像《环球时报》所指控的那样，从美国政府部门得到经费？

欧蕾珊：我们没有。就像我刚才说的，我们是一家独立机构。我们从开放社会基金会(Open Society Foundation)，还有福特基金会这样的团体得到资助。我们的网站上列出了给我们提供捐款的组织名单。你可以去查阅。对于我们的资金来源，我们对每个人都是透明的。

记者：据说，ICIJ曾经也向中国的媒体记者发出邀请，共同参与报道。你们是否发出了这样的邀请？

欧蕾珊：这个背景是2013年的时候我们有一个类似的项目，叫作"中国离岸金融解密"。那个项目所涉及到的泄露出来的离岸公司文件规模要小得多。开始的时候我们的确有过一个中国合伙人，是一家中国大陆的刊物。但后来因为调查结果过于敏感，这家出版物退出了。这次，我们在开始这个项目的时候，当然我们也想到过是否邀请中国同行加入，与中国的刊物或者研究机构合作，但我们最终决定我们不想再让一家中国媒体陷入同样的困境当中，即要么是材料内容太敏感，要么是报道太敏感而不敢发表。因此，这一次我们没有中国大陆的合作伙伴。

记者：你是否知道这家中国媒体的名字？

欧蕾珊：我知道，但我们不能公开。因为他们不想他们的名字被披露出来。

记者：你认为中国当局是否对这些文件被泄露感到紧张？

欧蕾珊：事实是，中国方面封锁了一切有关巴拿马文件的消息。这显示，中国当局害怕这一消息被公众知道。星期二，中国外交部的例行记者会上，外交部发言人洪磊被问到巴拿马文件的问题。他没有回答，说是"捕风捉影"，不予回答。但在外交部网站上，洪磊回答记者提问的文字记录这部分被删除了。这是一个例子。还有就是中国屏蔽了外媒的电视报道。当BBC电视报道到巴拿马文件时，电视画面马上就被掐掉了。这说明中国当局对此非常紧张。

记者：4月7日，巴拿马文件中一位被点名的中共高官家人、已故前中共总书记胡耀邦的儿子胡德华在接受港媒采访时公开回应，称自己"堂堂正正"。你怎么看有当事人认为，开设离岸公司属于合理合法的说法？

欧蕾珊：当然，很多开始离岸公司的理由是合理的。开离岸公司本身并不说明它是非法的。但在我们报道出的每个案例中，我们所做的是向这些离岸公司发出请求，要求核实，比如我们问，你的公司是干什么的，你是否向中国有关部门申报过，你是否就所得利润进行税务申报，等等。所以说，我们的问题并不是你为什么要做这样一件合法的事情，而是你的离岸公司目的是什么。我很高兴胡德华能够就他的离岸公司公开做出回应，进行澄清。可能的话，我报道中列出的其他人也能够效仿他。我认为，有些离岸公司并没有什么见不得人的。但在其它一些案例中，比如谷开来。我们知道，她的离岸公司是为了躲税，为了帮助她在法国南部拥有一处别墅。这些细节都已在她和她丈夫薄熙来受审时得到公开。

记者：你认为，巴拿马文件中曝出的这些权贵的离岸公司是否会最终导致他们成为中国反腐运动的目标？

欧蕾珊：我希望这个数据库能够对王岐山和其他反贪官员带来巨大帮助。我们给他们提供了线索。这并不意味如果你的名字在文件中提到了，你就是腐败分子。但它确实意味你开设一家离岸公司是有原因的，而这正是中国反腐部门应该去调查的。比如，李小琳的案例。她是一家国有电力公司的高管。但我们发现她在列支敦士登有一个基金公司。我不清楚她的上级是否了解到这一情况，我也怀疑她为什么要开这么一家公司。巴拿马文件显示，这家公司的利润来自于将重型机械从欧洲出口到中国。问题是，这些收入与她作为一家国有电力公司的高管是否有关系，还是这一收入她并未申报？这些情况我们并不清楚。我认为，她有必要回答这些问题，因为她是一个国有企业的官员。

转载自美国之音

【真相网2016.4.9】美联社报导，全球超过100家媒体通力合作，针对1150万份客户密件进行调查分析，揭露了各国政要和名流如何利用银行、律师事务所和海外空壳公司隐藏财富。

美国华盛顿非营利组织"国际调查记者同盟"（International Consortium of Investigative Journalism, ICIJ）透露，一个匿名消息来源提供了巴拿马法律事务所"莫萨克冯赛卡"（Mossack Fonseca）内部文件。莫萨克冯赛卡是全球数一数二最擅成立空壳公司的律师事务所。

莫萨克冯赛卡创办人之一冯赛卡（Ramon Fonseca）说，这些文件是黑客从非法管道取得，但证实其中大部分密件为真。他并否认公司涉及任何非法情事。

这些曝光的密件，也让人得以一窥各国政要名流的海外帐户，以及他们如何利用海外帐户避税。

1.什么是海外帐户？

海外银行帐户和另一国度的其他金融交易可以被用来规避监管当局审查或纳税义务。企业或个人通常利用空壳公司隐匿所有权或所涉资金其他相关信息。

2.海外帐户大多设在何处？

有十几个提供低税负诱因的蕞尔小国，擅长处理商务业务与非居民公司投资，其中包括巴拿马、开曼群岛和百慕达等。

3.合法使用海外帐户

据防治洗钱金融行动小组(Financial Action TaskForce) 指出，可在海外设立公司或信托，针对企业财务、合并与收购及地产或税负计划，进行合法使用。

4.非法使用海外帐户

恐怖份子和涉及国际与金融犯罪的其他罪犯可滥用空壳公司与其他实体，隐匿资金来源或所有权。ICIJ说，莫萨克冯赛卡的密件涉及214488个海外实体，攸关200多个国家和领地的14153位客户。

5.全球致力打击避税天堂

金融行动小组和其他监管当局公布评估结果，确认特定国家和领地的反洗钱与反恐融资活动相关执法的疏漏之处。金融与法律专家接受训练，如何发觉潜在违法情事，因在某些案例，律师和银行家并未觉察到他们是在处理非法交易。欧盟已加大力度，打击跨国企业避税行为。

6.其他海外帐户相关丑闻

银行保密法有助隐匿海外金融交易，但ICIJ和其他组织在2014年底披露的其他外泄文件，让外界得以一窥欧洲小国卢森堡对跨国企业和超级巨富提供的避税优惠。1980年代，由巴基斯坦金融家创建的国际商业信贷银行（Bank of Credit and Commerce International）被发现涉及大规模洗钱和其他非法金融交易。